Как стать самозанятым и экономить на налогах

В России с 2019 года можно печь дома торты, сдавать апартаменты, гаражи в аренду и не бояться, что однажды в дверь постучат сотрудники налоговой службы. Статус самозанятого избавляет от таких проблем. Как? Читайте в материале. Разберем не только, что означает это понятие, но и как им стать, что он дает.

Кто такие самозанятые?

Самозанятым считается тот специалист, который работает сам на себя. Например, молодые мамы в декрете, которые делают украшения, фрилансеры, выполняющие заказы на Интернет-биржах, мастера маникюра и так далее.

Но не все так просто. В первую очередь, это специальный налоговый режим. Однако не стоит волноваться. Его цель — легализовать «домашний бизнес», вывести его из тени, дать возможность подобным предприятия развиваться, а мастерам не опасаться штрафов за незаконную деятельность.

Есть и другие плюсы:

1. Простая регистрация. Никаких очередей, талонов, стопок документов, заявлений и потерянного времени. Все легко сделать удаленно.
2. Не нужно вести бухгалтерию, нет обязательной отчетности и деклараций. Требуется только сформировать электронный чек, отдать или отправить его покупателю.
3. Сниженные ставки налогов. Они рассчитываются автоматически в специальных приложениях.
4. Нет кассовых аппаратов.
5. Получаете больше заказчиков. Многие юридические лица предпочитают работать именно с самозанятыми. Для них такой выбор уменьшает налоговую нагрузку. И дополнительный бонус — больше доверия к исполнителю.
6. Засчитывается профессиональный стаж работы, если вносите пенсионные отчисления.
7. Государство поддерживает малый бизнес. Позже расскажем подробнее.

Кто получит статус самозанятого?

С 1 июля 2020 года программа самозанятости используется в 76 регионах Российской Федерации. Подать заявку на получение статуса может любой гражданин старше 16 лет, который выполняет какую-то работу и за нее получает деньги. А также, если:

• у него нет наемных помощников, он задачи выполняет самостоятельно;
• получает в месяц не больше 200 тыс. рублей или 2,4 млн. рублей в год.

Этот упрощенный режим подходит для многих профессий таких, как:

• программист, системный аналитик, web-дизайнер, developer;
• репетитор, дефектолог или логопед, сиделка;
• переводчик, таргетолог, SMM, копирайтер;
• мастер ногтевого сервиса, визажист;
• кондитер, диетолог;
• швея, дизайнер украшений и одежды;
• бухгалтер, юрист.

Однако есть и такие виды деятельности, занимаясь которыми в получении статуса самозанятого вам будет отказано. Физическим лицам эти направления доступны, но только в качестве индивидуального предпринимателя. Что же нельзя самозанятым, но можно ИП:

• продавать подакцизные товары: все виды алкоголя, табака, ГСМ, легковые автомобили;
• торговать маркированной продукцией: лекарства, парфюмерия, молочные изделия, фотоаппаратура, меха;
• добывать полезные ископаемые: нефть, газ, уголь;
• продавать или сдавать в аренду коммерческую недвижимость;
• выдавать лицензии, заверять документы, проводить проверки.

Есть поддержка от государства?

Государство старается поддерживать малый бизнес, в том числе и самозанятых. Это отличная мотивация для тех, кто еще не решился работать легально.

Сразу же после регистрации каждый получает 10 тыс. рублей. Обналичить или как-то потратить их не получится. Из этой суммы будет списываться налог, пока она не закончится.

Социальный контракт — это одна из наиболее востребованных мер от государства. Что вы получаете:

• бесплатное обучение, как построить прибыльный бизнес;
• до 250 тыс. рублей на развитие своего дела.

Самозанятым часто отказывают в выдаче кредитов. Решить эти проблемы способен Общероссийский народный фронт. Вы можете обратиться в организацию.

Отдельно в регионах тоже есть меры поддержки. Их состав и количество зависят от объема местного бюджета и желания властей развивать малый бизнес. Например, в Алтайском крае начинающие предприниматели могут рассчитывать на кредиты со льготными условиями (до 500 тыс. рублей), недвижимость, технику в аренду.

На общегосударственном уровне льготы, субсидии и другие бонусы тоже меняются. Информация о них доступна каждому самозанятому в стране. Для этого надо зарегистрироваться на портале «Бизнес Навигатор МСП» или позвонить на горячую линию операторам поддержки (8-800-222-37-22). Обращайтесь к ним с любым вопросом, ответят и проконсультируют.

Сколько платить?

Налог на профессиональный доход — именно его должны платить самозанятые. Ставка зависит от типа клиента:

• если сотрудничаете с физическими лицами — 4% от заработка;
• с юридическими — 6%.

Пенсионные отчисления в эту сумму не входят. Обязанности их вносить нет. Но если самозанятый ежемесячно делает перевод в ПФР, тогда они учитываются в профессиональный стаж.

Особенность режима: если нет дохода, нет и налога. Вы платите только тогда, когда есть заработок.

Как получить статус самозанятого?

Стать пользователем специального налогового режима можно несколькими способами. Рассмотрим их.

Приложение «Мой налог»

Это официальное приложение ФНС России. Оно заменяет кассу, считает размер налога, ведет отчетность, формирует чеки и отправляет их клиентам.

Первым делом скачайте программу через Google Play или AppStore.

Зарегистрироваться в ней можно 3 способами:

• по паспорту;
• через Госуслуги:
• через личный кабинет на nalog.ru.

Последние два простые. Выполняйте инструкции, которые появляются на экране.

• введите номер телефона, а затем код — придет в СМС-сообщении;
• укажите регион;
• введите логин и пароль от личного кабинета в этих сервисах.

Регистрация по паспорту займет немного больше времени. Вы также добавляете номер телефона, код и регион. А вот данные из документа можно записать вручную или позволить приложению отсканировать их.

Убедитесь, что нет ошибок и нажмите «Подтвердить». Сделайте фото на аватарку профиля. Когда выполните все действия, программа автоматически отправит все данные в ФСН.

Банк

Сейчас большинство банков также предлагают услугу — оформить самозанятость. Не нужно никуда идти. Подают заявку через мобильное приложение. Но ответ придется подождать. Если «Мой налог» напрямую связан с ФСН, то банковские структуры нет. Поэтому ответ на заявление придет в срок от нескольких минут до 6 дней.

Чтобы стать самозанятым через приложение Сбербанка:

1. Запустите программу на телефоне.
2. Вкладка «Главный», пролистайте вниз, вам нужен раздел «Сервисы» — «Свое дело».
3. Выбирайте «Стать самозанятым».
4. Укажите номер телефона, регион и вид деятельности.
5. Нажмите «Продолжить». Когда налоговая служба внесет вас в список самозанятых, получите СМС сообщение.

В Тинькофф чат-бот Олег зарегистрирует любого желающего. Для этого:

1. Запустите мобильное приложение. Перейдите на вкладку «Чат».
2. Напишите в диалог «Поддержка» фразу «Хочу стать самозанятым».
3. Бот спросит, регистрировались ли ранее. Ответьте «Нет».
4. В списке найдите вид профессиональной деятельности и впишите регион.
5. После этого заявка будет отправлена в налоговую службу.

Похожие сервисы есть и в других банковских приложениях: ВТБ, Альфа-банк, Почта Банк.

Налоговая служба

Это уже последний вариант, если не разобрались с приложениями, не доверяете смартфонам или у вас свои причины. Вам нужно ближайшее отделение налоговой службы.

Заполните заявление. Укажите паспортные данные, вид деятельности. И вместе с оригиналом документа отдайте его инспектору. Он проверяет данные и вносит их в базу.

Как платить налог?

Начисления и сумму налога контролируйте в приложении, через которое регистрировались. Если подавали заявку в ФСН, следите за расходами в личном кабинете на сайте www.nalog.ru. Что должен делать самозанятый:

• делать чек после каждой сделки;
• вносить достоверную информацию: сумму заказа, клиента или название организации, вид работы;
• передавать или любым способом отправлять чек;
• уплачивать НПД до 25 числа каждого месяца.

Размер налога рассчитывается автоматически, когда формируете чек о выполненном заказе. Если итоговая сумма меньше 100 рублей, она переходит на следующий месяц. Оплачивать ее не надо. Такая схема удобна, когда заказов было мало.

Бонус в 10000 рублей, который получает каждый самозанятый при регистрации, расходуется только на уплату налога. Когда он закончится, погасить НПД можно:

1. В «Мой налог» или приложении банка.
2. По реквизитам через любую платежную систему.
3. На сайте Госуслуг или nalog.ru.
4. Через сервисы, где нужна электронная подпись.

Заключение

Специальный режим «Самозанятость» — простой и законный способ выйти в свет всем теневым и домашним бизнесменам. Мобильное приложение, паспорт и 5 минут свободного времени — вот, что нужно для регистрации. И получаете множество финансовых льгот, поддержку от государства и безопасность. Больше не надо бояться, что вашим делом заинтересуются налоговые службы. Наоборот, используйте меры поддержки, работайте открыто, увеличивая производственные мощности.